Vendre en viager pour faire une donation à ses proches
Les fêtes de Pâques sont là, mais chacun de nous est éloigné de sa famille. Les chocolats de Pâques devront, pour beaucoup, attendre l’année prochaine ou s’adapter aux nouvelles conditions !
Nous restons néanmoins plus soudés et proches que jamais en cette période difficile.
Nous en profitons pour casser une idée reçue : le viager a pour conséquence de déshériter.
Tout autant qu’une manière de déshériter, vendre en viager permet de faire des donations à ses proches.
Rappel des sommes perçues en viager
Lors de la vente d’un bien immobilier en viager, le vendeur va percevoir deux types de revenus.
Le jour de la vente, il va percevoir un capital appelé le bouquet.
Cette somme est exemptée de toute imposition.
Le vendeur percevra ensuite tout au long de sa vie des mensualités, la rente viagère.
Cette rente est revalorisée chaque année selon un indice choisi et défini dans l’acte de vente. Il s’agit en général d’un indice basé sur le coût de la vie.
Ces mensualités sont imposées au titre de l’impôt sur le revenu, mais bénéficient d’une exonération selon l’âge du bénéficiaire.
Ces revenus issus de la vente en viager vous permettrons de faire des donations.
Vendre en viager: revenus disponibles à la donation
Grâce au bouquet et à la rente, vous acquérez de nouveaux revenus dont vous pouvez jouir comme bon vous semble.
Il est récurrent que certains profitent de la vente en viager pour en faire don à leurs proches.
En effet, la vente en viager permet de rendre liquide votre patrimoine.
Vous pouvez en user pour résoudre des problèmes financiers ou aider vos proches dans le besoin ou encore pour leur donner un petit coup de pouce.
Notez bien que les donations à vos enfants sont exonérées à hauteur de 100 000€ tous les 15 ans.
Concernant vos autres descendants (ou neveu et nièce à défaut) elles sont exonérées à hauteur de 31 865 € tous les 15 ans.
Toutes les sommes données à hauteur de ses plafonds seront exonérées de taxes. Le reliquat sera quant à lui taxé.
La vente en viager vous permet de profiter pleinement de votre retraite tout en faisant des donations à vos proches dans le besoin.
La donation : limiter les frais et préparer sa succession
Il faut savoir que tant les donations que les successions, sont taxables jusqu’à 60% pour des proches non parents.
Heureusement, de nombreux abattements et taux préférentiel sont prévus pour les enfants, ascendants, petit-enfant, frère et sœur et neveu ou nièce.
De quoi avoir tout de même envie de limiter les frais et préparer à l’avance son départ !
Outre, la donation de somme d’argent de son vivant, d’autres possibilités s’offrent à vous.
Le démembrement de propriété sera, par exemple, un excellent moyen de faire une donation et limiter la valeur taxable.
La donation de l’usufruit sera, effectivement, moins onéreuse que la donation en pleine-propriété. Cela sera d’ailleurs également moins onéreux que les droits de succession sur la pleine propriété.
Le Conseil BM Finance – BM Viager
Parfois vendre de son vivant son patrimoine immobilier, en viager libre ou en immobilier classique, est le meilleur moyen de préparer et optimiser les frais de successions.
Les montants perçus lors de la vente pourront être utilisés pour payer les frais de donations.
Parallèlement vous pourrez faire les donations qui s’imposent.
C’est également un excellent moyen d’éviter les disputes familiales lors de la succession.
Faites appel à un expert en gestion patrimoniale tel que BM Finance – BM Viager ou votre notaire.
